O que muda para o Simples Nacional na reforma tributária

O que muda para o Simples Nacional na reforma tributária: entenda os impactos para a sua clínica

A reforma tributária de 2025 está movimentando todo o mercado. E, de maneira especial, tem gerado dúvidas entre os pequenos negócios que hoje operam no Simples Nacional. Nesse cenário, a pergunta que não quer calar é: o que muda para o Simples Nacional com a reforma tributária?

Se você é médico, dentista ou gestor de clínica e utiliza o regime simplificado, este artigo é para você. Aqui, vamos explicar tudo o que muda, como isso impacta sua carga tributária e, principalmente, o que você pode fazer desde já para pagar menos impostos de forma legal e segura.

O que é o Simples Nacional e como ele beneficia clínicas de saúde?

Antes de falarmos das mudanças, é fundamental entender o que é o Simples Nacional. Criado para desburocratizar a vida de micro e pequenas empresas, esse regime unifica diversos tributos em uma única guia de pagamento (DAS). Por isso, ele é amplamente utilizado por clínicas médicas e odontológicas de pequeno porte.

Além disso, quem está no Simples pode faturar até R$ 4,8 milhões por ano, tendo acesso a uma tabela de alíquotas reduzida e simplificada, o que facilita não apenas a gestão fiscal, mas também a previsibilidade de custos.

Leia também: Principais Deduções Fiscais no Imposto de Renda para Clínicas, Médicos e Dentistas

Reforma tributária 2025: o que muda para o Simples Nacional para as Clínicas?

Com a reforma, foi criada a estrutura do IVA Dual, que envolve dois novos tributos:

• CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) – de âmbito federal

• IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) – de competência estadual e municipal

Esses novos impostos vão substituir o PIS, Cofins, ICMS, ISS e IPI. E embora o Simples Nacional vá continuar existindo, ele será, sim, impactado — mesmo que indiretamente. A seguir, entenda como essas mudanças podem afetar o seu negócio.

1. O Simples Nacional será mantido?

Sim, o regime será mantido. Contudo, ele passará por ajustes significativos. Apesar de continuar como uma opção válida para pequenas empresas, algumas alíquotas poderão ser revistas, assim como a forma de cálculo.

Além disso, as empresas do Simples não farão parte diretamente do IVA, mas certamente sentirão seus efeitos indiretos — especialmente no que diz respeito à competitividade e geração de créditos tributários.

2. Fim do benefício fiscal para o cliente?

Atualmente, empresas que contratam serviços de clínicas optantes pelo Simples não têm direito a créditos de ICMS ou ISS. Com o novo modelo, as empresas que estiverem fora do Simples poderão aproveitar créditos sobre o que pagam, o que representa um diferencial competitivo importante.

📍 Exemplo prático:
Imagine uma clínica odontológica no Simples que presta serviços para planos de saúde. Essa clínica, embora pague menos tributos, não gera crédito fiscal para seus clientes. Em contrapartida, uma concorrente maior, no Lucro Presumido, mesmo com mais obrigações acessórias, torna-se mais atrativa por gerar esse crédito, algo que pode influenciar diretamente a escolha do contratante.

3. Impacto direto nos preços e na margem de lucro

Com a nova regra de créditos tributários no modelo de IVA, os clientes podem preferir prestadores que geram esse benefício fiscal. Como resultado, clínicas e consultórios no Simples poderão se ver obrigados a reduzir seus preços para manter contratos, o que impacta negativamente a margem de lucro.

Portanto, é necessário considerar esse fator no planejamento financeiro para os próximos anos.

4. Obrigatoriedade de mais informações fiscais

Mesmo que o pagamento continue sendo feito por meio do DAS, clínicas no Simples podem ser obrigadas a emitir documentos fiscais mais detalhados, especialmente para permitir que empresas maiores validem suas operações dentro do novo sistema.

Consequentemente, isso exigirá adequações tecnológicas e contábeis, além de um controle mais apurado de informações fiscais.

Como clínicas e profissionais da saúde devem se preparar?

Diante de tantas mudanças, o mais indicado é se antecipar. Para isso, é essencial contar com o apoio de especialistas que acompanham a reforma de perto e que entendem as particularidades da sua área.

A ContaDR, por exemplo, é especialista em contabilidade para clínicas médicas, odontológicas e demais profissionais da saúde. Por isso, já está pronta para ajudar você a tomar decisões mais estratégicas, com base em dados e simulações realistas.

Leia também: Como Declarar o Imposto de Renda da Sua Clínica

Exemplo real: Simples Nacional vs. Lucro Presumido após a reforma

Considere o seguinte exemplo para entender melhor os impactos:

👉 Uma clínica médica que fatura R$ 60 mil por mês:

• No Simples Nacional, pagaria em torno de 15,5% de impostos, mas seus clientes não poderiam aproveitar créditos fiscais.

• No Lucro Presumido, com carga efetiva de 13,33%, ela passa a gerar crédito para os contratantes, o que pode ser um diferencial decisivo na hora de fechar contratos.

Portanto, com a reforma, esse tipo de análise será ainda mais essencial para garantir a competitividade do seu negócio.

Conclusão: o que fazer agora?

Como vimos, a reforma tributária de 2025 não extingue o Simples Nacional, mas transforma profundamente o modo como ele se insere no mercado. Assim, clínicas e consultórios precisam entender os impactos, avaliar alternativas e, principalmente, se preparar com antecedência.

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O Simples Nacional está com os dias contados?

O Simples Nacional vai acabar? Entenda os impactos da Reforma Tributária para clínicas médicas e odontológicas

Se você é médico, dentista ou gestor de uma clínica, é bem provável que já tenha escutado sobre as transformações que a Reforma Tributária trará para o Brasil. Nesse contexto, uma pergunta tem ganhado força nos corredores administrativos e conversas com contadores: o Simples Nacional vai acabar? E, ainda mais importante: de que forma isso impactará a gestão financeira e tributária da sua clínica?

Afinal, o que é o Simples Nacional?

Antes de mais nada, é importante entender o que representa o Simples Nacional. Em essência, ele é um regime tributário simplificado, criado especialmente para micro e pequenas empresas. Por meio dele, diversos tributos federais, estaduais e municipais são unificados em uma única guia de pagamento: o famoso DAS.

Para clínicas médicas e odontológicas, esse modelo tem se mostrado bastante vantajoso. Isso porque, além de reduzir consideravelmente a burocracia, também oferece alíquotas mais acessíveis, favorecendo, assim, a saúde financeira das instituições.

Mas, afinal, o que muda com a Reforma Tributária?

A Reforma Tributária, aprovada em 2023, surge com o propósito de modernizar, simplificar e tornar mais eficiente o sistema de tributos no país. Para isso, ela prevê a substituição de cinco tributos PIS, Cofins, ICMS, ISS e IPI, por apenas dois: a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS).

Em outras palavras, a ideia é unificar tributos semelhantes e, com isso, diminuir a complexidade do sistema atual. Entretanto, apesar da boa intenção, essa mudança também traz preocupações legítimas. Entre elas, destaca-se a dúvida sobre o futuro do Simples Nacional.

Contudo, é fundamental esclarecer que o Simples Nacional não será extinto. Muito pelo contrário. Ele continuará existindo, porém, com algumas adaptações para se adequar à nova estrutura. A partir de 2027, as empresas optantes por esse regime passarão a recolher a CBS e o IBS dentro do próprio DAS, ou seja, sem perder a unificação dos tributos.

E quais são os impactos reais para clínicas médicas e odontológicas?

A princípio, as mudanças podem parecer apenas técnicas, mas na prática elas trarão consequências importantes. Com a criação do Imposto sobre Valor Agregado (IVA) — composto pela CBS e pelo IBS — haverá uma nova forma de tributar os serviços de saúde no país.

De um lado, a CBS substituirá os tributos federais (PIS, Cofins e IPI); de outro, o IBS tomará o lugar dos tributos estaduais e municipais (ICMS e ISS, respectivamente). Isso significa que clínicas, consultórios e centros de saúde passarão a ter uma carga tributária reorganizada  e, potencialmente, mais elevada.

Além disso, existe uma preocupação adicional: a limitação do aproveitamento de créditos tributários. Isso pode afetar, por exemplo, clínicas que atendem outras empresas, como operadoras de planos de saúde. Como resultado, sua competitividade pode ser reduzida.

Ou seja, apesar da promessa de simplificação, o impacto tributário deve ser analisado com cautela, especialmente por clínicas que hoje aproveitam ao máximo os benefícios do Simples.

Como sua clínica pode se preparar desde já?

Diante desse cenário de transição e incerteza, não basta esperar que as mudanças aconteçam para então reagir. É preciso se antecipar. Portanto, adotar medidas estratégicas desde agora é essencial para garantir a sustentabilidade do seu negócio nos próximos anos. Veja algumas ações recomendadas:

1. Revisar o enquadramento tributário atual

Em primeiro lugar, é importante avaliar se sua clínica continuará se enquadrando no Simples Nacional, de acordo com os novos critérios previstos pela reforma. Caso contrário, será necessário considerar outras alternativas tributárias.

2. Planejar financeiramente com antecedência

Além disso, simular diferentes cenários pode ajudar a entender o impacto fiscal que a nova estrutura trará. Com essas informações em mãos, torna-se possível tomar decisões mais assertivas e ajustar o planejamento financeiro com segurança.

3. Buscar orientação especializada e contínua

Por fim, mas não menos importante, contar com o suporte de uma contabilidade especializada no setor da saúde faz toda a diferença. Afinal, cada clínica tem particularidades que exigem soluções personalizadas.

Leia também: Imposto de Renda para Clínicas, Médicos e Dentistas

Como a ContaDr pode apoiar sua clínica neste momento?

Na ContaDr, entendemos que a Reforma Tributária não é apenas uma mudança de lei, ela representa uma virada de chave na forma como clínicas devem pensar sua gestão fiscal.

Com mais de 20 anos de experiência no setor da saúde, oferecemos uma contabilidade especializada, totalmente voltada para médicos, dentistas e gestores de clínicas. Dessa forma, conseguimos entregar soluções sob medida para o seu negócio.

Confira alguns dos nossos diferenciais:

• ✅ Contabilidade especializada e estratégica para clínicas e consultórios
• ✅ Legalização e regularização com total segurança jurídica
• ✅ Gestão financeira terceirizada com foco em eficiência e lucratividade
• ✅ Check-up Executivo com diagnóstico tributário e fiscal completo

Em resumo, nosso propósito é garantir que você não apenas se adapte às mudanças, mas também aproveite as oportunidades que elas podem oferecer.

Perguntas Frequentes (FAQ)

1. O Simples Nacional será extinto com a Reforma Tributária?
Não. Apesar das mudanças, o regime continuará existindo. Entretanto, ele será adaptado para incluir a cobrança do CBS e do IBS dentro do DAS, a partir de 2027.

2. Quais tributos serão substituídos?
Cinco tributos atuais — PIS, Cofins, ICMS, ISS e IPI — darão lugar a dois novos impostos:

• CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços): substituirá PIS, Cofins e IPI
• IBS (Imposto sobre Bens e Serviços): substituirá ICMS e ISS

Esses dois impostos compõem o IVA (Imposto sobre Valor Agregado).

3. Haverá redução de alíquotas para clínicas e serviços de saúde?
Sim. A alíquota padrão do IVA será reduzida em 60% para serviços de saúde. Por exemplo: se a alíquota total for de 26,5%, os serviços médicos e odontológicos pagarão apenas 10,6%.

4. A equiparação hospitalar continuará válida?
Sim. Até o momento, a reforma não altera as regras para a equiparação hospitalar, que continua sendo uma estratégia vantajosa para reduzir a base de cálculo de IRPJ e CSLL.

5. Como funciona o Check-up Executivo da ContaDr?
O Check-up Executivo é um serviço completo e exclusivo da ContaDr. Ele realiza uma análise profunda da estrutura tributária e financeira da sua clínica, incluindo:

• Diagnóstico fiscal detalhado
• Simulações de regimes tributários
• Estratégias de otimização para pagar menos impostos de forma legal e segura

Com isso, sua clínica estará preparada para enfrentar as mudanças da Reforma com tranquilidade.

Antecipe-se e proteja a saúde financeira da sua clínica

Em um cenário de mudanças profundas, a pior escolha é não agir. Por isso, contar com uma contabilidade especializada pode ser o diferencial entre crescer ou estagnar.

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Reforma Tributária Clínicas: O Que Muda em 2025

A nova Reforma Tributária vai atingir sua clínica?

A Reforma Tributária é, sem dúvidas, um dos assuntos mais comentados de 2025. E não é por acaso. Afinal, as mudanças propostas impactam diretamente o bolso de médicos, dentistas e donos de clínicas. Por isso, você precisa entender de que forma sua clínica pode ser afetada. Além disso, é essencial saber qual regime tributário se encaixa melhor nesse novo cenário. Continue a leitura e veja como se preparar para as novas regras da reforma tributária para clínicas de forma estratégica!

O que muda com a Reforma Tributária em 2025?

Antes de mais nada, vale destacar que a Reforma Tributária traz mudanças importantes. Entre as principais alterações, podemos citar:

• Criação do IVA (Imposto sobre Valor Agregado), que vai unificar PIS, COFINS, IPI, ICMS e ISS;
• Revisão das alíquotas de tributos, que tende a aumentar a carga tributária em alguns casos;
• Novas regras para os regimes Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real;
• Impactos diretos no setor da saúde, afetando clínicas, consultórios e profissionais PJ.

Portanto, embora o objetivo seja simplificar o sistema tributário, é provável que o custo com impostos aumente, especialmente em determinados segmentos: como o setor da saúde.

Leia também: Reforma Tributária e o setor de serviços: entenda os impactos

Como a Reforma Tributária impacta médicos e clínicas?

Em primeiro lugar, os médicos e dentistas que atuam como pessoa jurídica (PJ) precisam redobrar a atenção. Atualmente, muitos profissionais optam pelo Lucro Presumido ou Simples Nacional justamente pela tributação mais vantajosa. No entanto, com a Reforma Tributária, parte desses benefícios pode desaparecer ou ser reduzida significativamente.

Além disso, o PIS e a COFINS darão lugar ao CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), cuja alíquota estimada é de 9,25%. Assim, clínicas e consultórios podem ter o faturamento diretamente impactado.

Quais serão os principais impactos no setor da saúde?

A seguir, confira os principais impactos que a Reforma Tributária deve gerar no setor da saúde:

• Provável aumento da carga tributária, principalmente em clínicas com alta margem de lucro;
• Necessidade urgente de revisar o planejamento tributário;
• Mudanças no tratamento fiscal dos serviços de saúde;
• Possível perda de benefícios fiscais regionais.

Portanto, quem não se preparar corre o sério risco de pagar mais impostos do que o necessário.

Quem mais será prejudicado com a Reforma Tributária?

Sem planejamento tributário adequado, clínicas médicas, odontológicas e laboratórios terão grandes prejuízos. Em especial, aquelas que não controlam bem os custos ou que faturam acima do limite do Simples Nacional precisam reavaliar rapidamente o melhor regime de tributação.

Por isso, é fundamental agir o quanto antes.

Qual o melhor regime tributário para clínicas em 2025?

A resposta certa depende de diversos fatores, como faturamento, despesas operacionais e estrutura societária. Por essa razão, o ideal é contar com uma contabilidade especializada, que analise todos os cenários possíveis e aponte qual regime garante maior economia e segurança tributária.

Veja também: Como organizar as finanças da sua clínica e declarar o Imposto de Renda

O que muda no Simples Nacional em 2025?

Embora o Simples Nacional deva ser mantido, já se discute o aumento dos limites de faturamento e ajustes nas alíquotas. Mesmo assim, nem sempre esse regime será o mais vantajoso. Portanto, clínicas devem avaliar, com base em simulações, se a migração para o Lucro Presumido ou Lucro Real faz mais sentido.

Como se preparar, na prática, para a Reforma Tributária?

A seguir, confira um passo a passo essencial para proteger sua clínica:

1. Realize um diagnóstico tributário completo;
2. Avalie cenários simulando diferentes regimes fiscais;
3. Reestruture contratos e processos internos;
4. Conte com uma contabilidade especializada no setor da saúde.

Quer pagar menos impostos e proteger sua clínica?

Aqui na ContaDr, nós somos especialistas em contabilidade para clínicas, médicos e dentistas. Por isso, estamos preparados para ajudar sua empresa a enfrentar os desafios da Reforma Tributária e encontrar o melhor caminho para crescer com segurança financeira.

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Reforma Tributária para o Setor de Serviços: O que Muda em 2025

Como Declarar o Imposto de Renda da Sua Clínica

Imposto de Renda da Sua Clínica: Como Declarar de Forma Simples e Sem Stress

Introdução:

Se você é proprietário de uma clínica, sabe que a declaração do Imposto de Renda pode parecer um grande desafio. No entanto, com a organização financeira adequada, esse processo pode se tornar simples e sem dor de cabeça. Aqui, vamos mostrar o passo a passo para preparar sua clínica de forma eficiente e sem stress, tornando declaração do IR para clínicas algo fácil e rápido.

1. Mantenha os Registros Organizados

Primeiramente, o controle financeiro é essencial para que tudo esteja em ordem quando chegar a hora de declarar. Portanto, utilizar softwares de gestão, como QuickBooks ou Conta Azul, pode ser uma solução eficiente para registrar todas as entradas e saídas de maneira clara e objetiva.

Dica rápida: Além disso, lembre-se de guardar todos os comprovantes e notas fiscais. Dessa forma, você terá todos os documentos à mão quando precisar.

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2. Tenha Contas Separadas para a Clínica e para Uso Pessoal

Outro erro comum é misturar as finanças pessoais com as da clínica. Entretanto, isso pode causar confusão no momento de fazer a declaração. Por isso, é fundamental manter as duas contas separadas, o que facilita o controle e a organização.

Dica rápida: Uma boa prática é abrir uma conta bancária exclusiva para a clínica. Assim, as finanças estarão bem definidas e você evitará problemas na hora da declaração de IR.

3. Garanta um Contador com Experiência no Seu Negócio

Ter um contador experiente faz toda a diferença. Além de ajudar a evitar erros, ele também pode orientar sobre as deduções possíveis e as obrigações fiscais. Portanto, escolha um contador com experiência em clínicas e profissionais da saúde, pois ele compreenderá as particularidades do seu negócio.

Dica rápida: Lembre-se, um contador especializado facilita muito o processo, garantindo que tudo seja feito corretamente.

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4. Classifique as Despesas Corretamente

Uma boa organização das despesas também é essencial. Nesse sentido, classificar corretamente as despesas, vai permitir que você deduza tudo o que for permitido pela Receita Federal. Por exemplo, despesas como aluguel, contas de água, luz, telefone e materiais médicos podem ser deduzidas. No entanto, despesas pessoais não são permitidas.

5. Acompanhe o Lucro da Clínica

Para declarar corretamente, é necessário calcular o lucro líquido da clínica. Portanto, ter uma visão clara sobre os lucros é essencial para o cálculo correto do imposto a ser pago.

Dica rápida: Além disso, fazer balanços mensais pode ajudar a manter o controle do fluxo de caixa e a identificar rapidamente a situação financeira da clínica.

6. Use Tecnologia a Seu Favor

A tecnologia está ao seu favor. Atualmente, existem diversas ferramentas digitais que podem automatizar a gestão financeira e integrar com a Receita Federal para facilitar a declaração do Imposto de Renda.

Dica rápida: Não se esqueça de utilizar programas que já integram com a Receita Federal, o que pode otimizar muito o processo de envio da declaração.

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7. Declare com Antecedência

Por fim, evite deixar a declaração para última hora. De fato, procrastinar pode gerar erros e aumentar o risco de problemas com o fisco. Portanto, declare com antecedência para garantir que tudo será feito corretamente e sem pressa.

Veja em: Novidades IRPF 2025: Confira todas as mudanças e prazos!

Conclusão:

Organizar as finanças da sua clínica e declarar o Imposto de Renda de forma correta pode ser muito mais simples do que parece. Basta seguir as dicas que compartilhamos e contar com o apoio de um contador especializado. Com isso, o processo será tranquilo e sem complicação.

Por que contratar a ContaDr.?

A ContaDr. é especializada em contabilidade para clínicas, oferecendo um atendimento personalizado para garantir que sua gestão financeira esteja em dia e que você faça sua declaração de Imposto de Renda de maneira correta e sem stress.

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